La conciliación bancaria compara lo que dice tu banco con lo que tienes registrado en tu contabilidad (tu libro bancos o tu registro de ingresos y gastos) para encontrar las diferencias y explicarlas. Hacerla cada mes te ayuda a detectar errores, cobros no registrados y cargos que no esperabas.
Qué necesitas
- El estado de cuenta del mes en Excel. Si lo tienes en PDF, conviértelo con Banquito.
- Tu libro bancos o el registro de movimientos de tu sistema contable del mismo mes, también en Excel.
- El saldo final según el banco y según tus libros.
Convierte tu estado de cuenta PDF a Excel gratis, sin subir tu archivo a ningún servidor.
Ir al convertidorPaso 1: pon los dos registros lado a lado
Copia el estado de cuenta en una hoja llamada Banco y tu libro bancos en otra llamada Libros. En ambas, deja una columna con la fecha, la descripción y el monto. Banquito ya entrega los egresos sin signo y una columna “Tipo” (o columnas de cargos y abonos separadas), lo que facilita comparar.
Paso 2: marca los movimientos que coinciden
Agrega en la hoja Banco una columna “¿En libros?” para saber si cada monto está registrado. Por ejemplo, si el monto está en la columna C y en Libros los montos están en la columna D:
=SI(CONTAR.SI(Libros!D:D;C2)>0;"Sí";"No")
Haz lo mismo en la hoja Libros para saber qué registros no aparecen en el banco. Según la configuración de tu Excel, el separador de las fórmulas puede ser punto y coma (;) o coma (,).
Si un mismo monto se repite varias veces en el mes, revisa también la fecha o el número de operación para no emparejar el movimiento equivocado.
Paso 3: identifica las partidas conciliatorias
Los movimientos que quedaron en “No” son tus partidas por explicar. Las más comunes son:
| Partida | Qué es | Dónde aparece |
|---|---|---|
| Cheques girados no cobrados | Emitiste el cheque, pero el beneficiario aún no lo cobra | Solo en libros |
| Depósitos en tránsito | Registraste el depósito, pero el banco lo acreditó después del cierre | Solo en libros |
| Comisiones, mantenimiento e ITF | Cargos del banco que aún no registraste | Solo en el banco |
| Abonos no registrados | Transferencias o intereses que recibiste y no anotaste | Solo en el banco |
| Errores | Montos digitados mal, movimientos duplicados u omitidos | En uno u otro |
Paso 4: arma el cuadro de conciliación
Parte del saldo según el banco y ajústalo con las partidas que solo están en libros:
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Saldo según estado de cuenta | S/ 10,000.00 |
| (+) Depósitos en tránsito | S/ 1,500.00 |
| (−) Cheques girados no cobrados | S/ 800.00 |
| Saldo conciliado | S/ 10,700.00 |
Ese saldo conciliado debe ser igual al saldo de tus libros después de registrar las comisiones, el ITF y los abonos que solo estaban en el banco. Si no coincide, todavía hay alguna diferencia por encontrar. Los montos de la tabla son solo un ejemplo.
Paso 5: registra los ajustes
Registra en tu contabilidad los cargos y abonos que solo estaban en el banco y corrige los errores. Guarda el archivo de conciliación de cada mes: te servirá para el cierre del año y ante cualquier revisión.
Consejos para que sea más rápido
- Concilia cada mes, no al final del año: con pocos movimientos pendientes es mucho más fácil.
- Compara primero los totales: el Excel de Banquito trae los totales de ingresos, egresos y neto, que puedes contrastar con el resumen de tu banco.
- Usa filtros por la columna “Tipo” o por la columna de cargos para revisar solo los egresos.